Räntedagsbas

Från Wikipedia
Hoppa till: navigering, sök

Räntedagsbas (även räntedagskonvention, räntekonvention) anger hur tiden ska räknas vid beräkning av ränta. Det finns olika modeller som - för samma tidsperiod och samma räntesats - kan ge olika räntebelopp. Här redovisas de i Sverige vanligaste modellerna:

  • 360/360 Vid beräkning av tiden anses alla månader ha 30 dagar, och i själva ränteberäkningen (i nämnaren) sätts ett helt år till 360 dagar. Skrivs även 30/360.
  • 365/360 Tidsperioden beräknas med faktiskt antal dagar, men i ränteberäkningen anses ett helt år ha 360 dagar. Skrivs även A/360 (=actual through 360).
  • 365/365 Tidsperioden beräknas med faktiskt antal dagar, och i ränteberäkningen får ett helt år 365 dagar (skottår 366). Skrivs även A/A (=actual through actual).

För ett helt år ger modellerna 360/360 och 365/365 samma resultat medan 365/360 ger en något högre ränta eftersom antalet faktiska dagar (365 eller 366) divideras med 360. Se exempel 1 nedan.

Användning av olika räntedagsbaser[redigera | redigera wikitext]

  • 360/360 är enkel att beräkna och används på många privata avtal samt i stor utsträckning på fleråriga kreditavtal till exempel på obligationer. Modellen kan dock ge oönskade effekter på kortsiktiga avtal.
  • 365/360 är otvetydig och tillämpas ofta på krediter med kortfristig räntebindning, till exempel krediter med räntan knuten till STIBOR.
  • 365/365 är den modell många[vilka?] anser ger mest ”rättvist” resultat, men är också svårast att beräkna. Olika varianter tillämpas vid skottår. Modellen används på många konsumentkrediter och vissa företagskrediter med rörlig ränta.

Exempel[redigera | redigera wikitext]

I exemplen visas effekten av olika räntedagsbaser vid beräkning av ränta på ett lån om 100.000 kr med räntesatsen 5 %.

Med ”dagar” avses det antal dagar i perioden som ränta ska beräknas för.

Ränta för ett helt år, 1/1 - 1/1
Räntedagsbas Normalår Skottår
360/360 360 dagar

100.000*5/100*360/360 = 5.000 kr

360 dagar

100.000*5/100*360/360 = 5.000 kr

365/360 365 dagar

100.000*5/100*365/360 = 5.069 kr

366 dagar

100.000*5/100*366/360 = 5.083 kr

365/365 365 dagar

100.000*5/100*365/365 = 5.000 kr

366 dagar

100.000*5/100*366/366 = 5.000 kr

Ränta för en månad, 15/2 - 15/3
Räntedagsbas Normalår Skottår
360/360 30 dagar

100.000 * 5/100 * 30/360 = 417 kr

30 dagar

100.000 * 5/100 * 30/360 = 417 kr

365/360 28 dagar

100.000 * 5/100 * 28/360 = 389 kr

29 dagar

100.000 * 5/100 * 29/360 = 403 kr

365/365 28 dagar

100.000 * 5/100 * 28/365 = 384 kr

29 dagar

100.000 * 5/100 * 29/366 = 396 kr

Externa länkar[redigera | redigera wikitext]