Räntedagsbas

Från Wikipedia
Hoppa till: navigering, sök

Räntedagsbas (även räntedagskonvention, räntekonvention) anger hur tiden ska räknas vid beräkning av ränta. Det finns olika modeller som - för samma tidsperiod och samma räntesats - kan ge olika räntebelopp. Här redovisas de i Sverige vanligaste modellerna:

  • 360/360 Vid beräkning av tiden anses alla månader ha 30 dagar, och i själva ränteberäkningen (i nämnaren) sätts ett helt år till 360 dagar. Skrivs även 30/360.
  • 365/360 Tidsperioden beräknas med faktiskt antal dagar, men i ränteberäkningen anses ett helt år ha 360 dagar. Skrivs även A/360 (=actual through 360).
  • 365/365 Tidsperioden beräknas med faktiskt antal dagar, och i ränteberäkningen får ett helt år 365 dagar (skottår 366). Skrivs även A/A (=actual through actual).

För ett helt år ger modellerna 360/360 och 365/365 samma resultat medan 365/360 ger en något högre ränta eftersom antalet faktiska dagar (365 eller 366) divideras med 360. Se exempel 1 nedan.

Användning av olika räntedagsbaser[redigera | redigera wikitext]

  • 360/360 är enkel att beräkna och används på många privata avtal samt i stor utsträckning på fleråriga kreditavtal till exempel på obligationer. Modellen kan dock ge oönskade effekter på kortsiktiga avtal.
  • 365/360 är otvetydig och tillämpas ofta på krediter med kortfristig räntebindning, till exempel krediter med räntan knuten till STIBOR.
  • 365/365 är den modell många anser ger mest ”rättvist” resultat, men är också svårast att beräkna. Olika varianter tillämpas vid skottår. Modellen används på många konsumentkrediter och vissa företagskrediter med rörlig ränta.

Exempel[redigera | redigera wikitext]

I exemplen visas effekten av olika räntedagsbaser vid beräkning av ränta på ett lån om 100.000 kr med räntesatsen 5 %.

Med ”dagar” avses det antal dagar i perioden som ränta ska beräknas för.

Ränta för ett helt år, 1/1 - 1/1
Räntedagsbas Normalår Skottår
360/360 360 dagar

100.000*5/100*360/360 = 5.000 kr

360 dagar

100.000*5/100*360/360 = 5.000 kr

365/360 365 dagar

100.000*5/100*365/360 = 5.069 kr

366 dagar

100.000*5/100*366/360 = 5.083 kr

365/365 365 dagar

100.000*5/100*365/365 = 5.000 kr

366 dagar

100.000*5/100*366/366 = 5.000 kr

Ränta för en månad, 15/2 - 15/3
Räntedagsbas Normalår Skottår
360/360 30 dagar

100.000 * 5/100 * 30/360 = 417 kr

30 dagar

100.000 * 5/100 * 30/360 = 417 kr

365/360 28 dagar

100.000 * 5/100 * 28/360 = 389 kr

29 dagar

100.000 * 5/100 * 29/360 = 403 kr

365/365 28 dagar

100.000 * 5/100 * 28/365 = 384 kr

29 dagar

100.000 * 5/100 * 29/366 = 396 kr

Externa länkar[redigera | redigera wikitext]